2.1.4. Kasa
Nakit tahsilat ve ödeme işlemleri kasa modülü
Kasa
Kasa; nakit tahsilat ve ödeme işlemlerinin yapıldığı, nakit paranın, çek ve senet gibi vadeli ödeme araçlarını depolandığı yerdir. Kasalar para birimlerine göre ayrılmak zorundadırlar. Kullanılan her para birimi için farklı kasa açılmalıdır. Kasalar, merkez ofis, fabrika, şube, departman gibi organizasyon birimlerine göre açılabilir. Her bir kasanın muhasebe hesap planlarında kodu bulunur.
Örnek Kurgu: Acme Şirketinin 1 yönetim ofisi ve 1 satış mağazası ve 1 deposu vardır. Bu şirketin Yönetim Ofisi TL, Dolar ve Euro işlemler yapmaktadır. Şubeler ise TL ile çalışmaktadır. Bilindiği gibi kasa hesapları tek düzen hesap planında 100 kodu ile başlar. Bu şirketin kasaları ve muhasebe hesap bağlantıları aşağıdaki gibi olabilir.
KASA | Muhasebe Kodu |
Merkez TL Kasa | 100.01.01 TL Merkez Kasa |
Merkez USD Kasa | 100.01.02 USD Merkez Kasa |
Merkez EURO Kasa | 100.01.03 EURO Merkez Kasa |
Şube TL Kasa | 100.02.01 TL Şube Kasa |
Şube USD Kasa | 100.02.02 USD Şube Kasa |
Şube EURO Kasa | 100.02.03 EURO Şube Kasa |
Depo TL Kasa | 100.03.01 TL Depo Kasa |
Depo USD Kasa | 100.03.02 USD Depo Kasa |
Depo EURO Kasa | 100.03.03 EURO Depo Kasa |
Acme şirketi çek ve senet ile tahsilat ve ödeme yapıyorsa Kasa tanımlarında Çekler ve Senetler ile ilgili muhasebe hesap kodları da girilmelidir. Örnek olarak Merkez TL kasasının bütün muhasebe hesap kodları aşağıdaki gibi tanımlanabilir.
Alınan Çekler | 101.01.01 Merkez Kasadaki Çekler |
Alınan Senetler | 121.01.01 Merkez Kasadaki Senetler |
Verilen Senetler | 321.01.01 Merkez Kasadan Verilen Senetler |
Karşılıksız Çekler | 101.01.02 Karşılıksız Çekler |
Protestolu Senetler | 121.01.02 Merkez Kasada Karşılıksız Senetler |
Yoldaki Çekler | 101.01.03 Yoldaki Çekler |
Yoldaki Senetler | 121.01.03 Yoldaki Senetler |
Vade Farkları | 642. İle başlayan Faiz Gelirleri Senet tahsilat işlemleri sırasında vade farkı tahsil edilmişse bu hesaba kaydedilir. |
İpucu
Yoldaki çek ve senet henüz kasaya teslim edilmemiş tahsilat ekibi veya satış elemanlarının aldığı evrakları takip etmek için kullanılır.
İpucu
Çek ve senet kullanmıyorsanız ilgili muhasebe hesap kodlarını tanımlamak zorunlu değildir.
Kullanıma Geçmeden Önce
W3 'te kasa işlemleri yapmaya başlamadan önce aşağıdaki tanımların doğru yapılmış olması gerekir.
- Kasa Tanımları
- Modül İşlem Kategorileri
- İşlem Para Birim ve Döviz Kurları
- Kasa Mali Yılbaşı Açılış veya Önceki Mali Yıl Devir İşlemi
Dikkat
Çek ve senetlerin işlem yeri kasalar olduğundan kasa tanımları aynı zamanda çek-senet modülü tanımıdır. Kasa tanımlarını yaparken çek ve senetleri de hesaba katmalısınız.
Kasa Modülü Fonksiyonları
- Kasa İşlemleri Listesi
- Döviz Alış Satış – Virman
- Nakit Ödeme
- Nakit Tahsilat
- Kur Değerleme
|
Nakit ödemeyle kasa işlemleri gerçekleştirilebilir ve kontrol edilebilir.
|